Tagesgeldkonto für Kinder

Kann ich auch ein Tagesgeldkonto für mein Kind eröffnen?

Immer wieder erreichen uns Fragen von Eltern, die wissen wollen, ob sie auch für ein minderjähriges Kind ein Tagesgeldkonto eröffnen und so dessen zusätzlichen Sparerfreibetrag nutzen können.

Grundsätzlich besteht diese Möglichkeit bei fast Angeboten (eine Ausnahme macht zum Beispiel die Bank of Scotland, deren Tagesgeldkonto nicht für Minderjährige verfügbar ist), welche in unserem Tagesgeld-Vergleich vorgestellt werden. Jedoch sind bei einem Tagesgeldkonto für Minderjährige immer zwei entscheidende Punkte zu beachten.

Zustimmung bzw. Vollmacht der Erziehungsberechtigten

Wollen Eltern für ihr minderjähriges Kind ein Tagesgeldkonto eröffnen, dann müssen diese eine Zustimmungserklärung abgeben.

Die Vorgehensweise der Banken ist dabei immer etwas verschieden. Entweder muss die Zustimmung durch Unterschrift der Erziehungsberechtigten auf dem Kontoantrag oder durch Ausfüllen einer separaten Erklärung erfolgen.

Bei der Eröffnung des Kontos müssen dann im Rahmen des PostIdent-Verfahrens sowohl die Personalausweise der Eltern als auch der Ausweis oder die Geburtsurkunde des Kindes vorgelegt werden.

Im Gegensatz zu Depots oder Girokonten ist die Einhaltung der gesetzlichen Forderungen aus BGB, dem Wertpapierhandelsgesetz und der Einkommensteuerdurchführungsverordnung zum Schutz von Kindern relativ einfach einzuhalten. Die genannten Forderungen besagen, dass Minderjährige besonders schutzbedürftig sind und Konten bei ihnen nur auf Guthabenbasis geführt werden dürfen. Da ein Tagesgeldkonto nur im Guthabenbereich geführt werden kann, gibt es hier auch keinerlei Probleme.

Tipp der Redaktion: Welche Banken ihre Tagesgeldkonten auch für Kinder und Jugendliche anbieten, zeigt unser nachfolgender Vergleich. In den Einzeltests der Angebote finden Sie alle Angaben zur Kontoeröffnung (Postident/Videoident), den aktuellen Zinsstaffeln und vieles mehr. Auch in unserem Tagesgeldrechner kann die Auswahl der Angebote auf Tagesgeldkonten, die für Minderjährige verfügbar sind, eingegrenzt werden. Dazu einfach unter "weitere Filter" einen Haken in der Kategorie"Zielgruppen" bei "für Minderjährige" setzen:

Tagesgeld für Kinder und Jugendliche im Vergleich

Stand der Daten: 01.11.2020

Einen Überblick über die Konditionen aller von uns verglichenen Tages- und Festgeldangebote sowie deren Renditen für verschiedene Laufzeiten liefern Ihnen unsere Rechner::

Wer gilt als gesetzlicher Vertreter eines Minderjährigen?

Geschäftsunfähigkeit und eingeschränkte Geschäftsfähigkeit

Minderjährige sind - anders als Volljährige - unter 18 Jahren nicht oder nur beschränkt geschäftsfähig. Kinder unter sieben Jahren sind generell geschäftsunfähig. Das bedeutet: Rechtsgeschäfte wie etwa der Vertrag zur Eröffnung eines Tagesgeldkontos sind nur mit Zustimmung eines gesetzlichen Vertreters wirksam. Bei Kindern zwischen sieben und 18 Jahren gilt die beschränkte Geschäftsfähigkeit für kleinere Geschäfte - etwa mit dem Taschengeld bezahlte kleinere Käufe. Die Eröffnung eines Tagesgeldkontos hingegen ist auch bei ihnen nur mit Zustimmung eines gesetzlichen Vertreters wirksam. Erst ab dem 18. Lebensjahr gilt hier die volle Geschäftsfähigkeit.

Doch wer gilt nun als gesetzlicher Vertreter eines Minderjährigen?

In der Regel sind die Eltern die gesetzlichen Vertreter ihrer minderjährigen Kinder. Können Sie diese Funktion nicht wahrnehmen, wird vom Gericht eine andere erwachsene Person ersatzweise mit der Vertretung betraut. Diese Person bezeichnet man als Vormund. Wurde den Eltern eines minderjährigen Kindes nur ein Teil ihrer Verantwortung entzogen - etwa, indem ihnen eine Erziehungshilfe an die Seite gestellt wurde, werden sie von einem so genannten Ergänzungspfleger oder Pfleger unterstützt. Dieser ist dann nur in den festgelegten Angelegenheiten als rechtlicher Vertreter zuständig. Sowohl Vormund als auch Pfleger bzw. Ergänzungspfleger können vom Jugendamt gestellt werden oder aus der Familie des Kindes stammen.

Wichtig für die Erziehungsberechtigten ist neben der korrekten Beantragung des Kontos aber auch der folgende Punkt:

Anlage eigenen Geldes auf dem Tagesgeldkonto

Jeder natürlichen Person steht in Deutschland ein eigener Sparerfreibetrag (seit 2009 Sparerpauschbetrag) zu, innerhalb dessen sie Zinserträge steuerfrei vereinnahmen können.

Immer wieder kommen Eltern, deren Sparerfreibeträge bereits aufgebraucht sind, auf die Idee, ein Tagesgeldkonto auf den Namen ihres Kindes zu eröffnen, um dessen Freibetrag ebenfalls zu nutzen. Der dafür erforderliche Freistellungsauftrag für Kapitalerträge ist schnell gestellt und die Verlockung, zusätzliche Zinsen steuerfrei einstreichen zu können, groß.

Doch das ganze geht nur so lange gut, wie es vom Finanzamt nicht bemerkt wird, denn rechtlich gesehen handelt es sich hierbei um einen Gestaltungsmissbrauch, der zur Nachzahlung der Steuern auf die zuviel steuerfrei vereinnahmten Zinsen führt.

Von daher sollte auf einem Tagesgeldkonto für Minderjährige auch wirklich nur deren eigenes Geld angelegt werden. Ob dieses Geld selbst erwirtschaftet oder von den Eltern oder Verwandten durch Schenkung an sie übertragen wurde, spielt keine Rolle.

Beachten Erziehungsberechtigte diese zwei Punkte, steht der Eröffnung eines Tagesgeldkontos für Minderjährige nichts im Wege.

Entsprechend attraktiv verzinste Angebote finden interessierte Eltern in unserem Vergleich: