Negativzinsen und Strafzinsen

Wie hoch sind die Negativzinsen pro Jahr?

Um zu ermitteln, welchen Betrag Banken und Sparkassen pro Jahr in Form von Strafzinsen bzw. Verwahrentgelten von Privatkunden pro Jahr einziehen, greifen wir auf den betroffenen Prozentsatz der Einlagen laut Monatsbericht der Deutschen Bundesbank aus dem Februar 2021, das Einlagevolumen laut monatlicher Statistik der EZB zurück und setzen einen durchschnittlichen Strafzins von -0,50 Prozent an. Damit kommen wir auf folgende Werte:

Einlagen	Einlagevolumen	Von Strafzinsen betroffen	Strafzins	Belastung pro Jahr
Täglich fällige Einlagen	1.784 Mrd. EUR	37%	0,50% p.a.	3.30 Mrd. EUR
Termineinlagen / Einlagen mit Kündigungsfrist	804 Mrd. EUR	1%	0,50% p.a.	0,04 Mrd. EUR
Gesamt	2.588 Mrd. EUR			3,34 Mrd. EUR
Stand: 04/2021

Update 2021/02 - Negativzinsen Ende 2020 laut MFI-Zinsstatistik

Ein Blick in den Monatsbericht der Deutschen Bundesbank zur " negativen Verzinsung von Einlagen nichtfinanzieller Unternehmen und privater Haushalte in Deutschland" im Dezember 2020 offenbart, wie verbreitet Strafzinsen inzwischen sind. Betroffen sind:

• 77% der Sichteinlagen von Firmenkunden
• 37% der Sichteinlagen privater Haushalte
• 48% der Termineinlagen von Firmenkunden
• 1% der Termineinlagen privater Haushalte

77% der Sichteinlagen von Firmenkunden von Strafzinsen betroffen

Die Anzahl der 212 Banken umfassenden MFI-Zinsstatistik, die 2021 volumengewichtet im Durchschnitt von Strafzinsen oder so genannten "Verwahrentgelten" auf Sichteinlagen Gebrauch gemacht hat, stieg auf 64 Prozent.

Betroffen davon waren vor allem Sichteinlagen mit großem Volumen im Firmenkundengeschäft. Der Anteil der negativ verzinsten Sichteinlagen in diesem Segment stieg dabei auf 77 Prozent aller gemeldeten Sichteinlagen von Firmenkunden der 212 in der MFI-Zinsstatistik berücksichtigten Banken.

37% der Sichteinlagen von Verbrauchern von Strafzinsen betroffen

Auch bei den Sichteinlagen privater Haushalte greifen Negativzinsen weiter um sich. So meldeten 42 Prozent der 212 Institute der MFI-Zinsstatistik einen negativen volumengewichteten Durchschnittszinssatz auf die Sichteinlagen ihrer privaten Kunden. Der Anteil der negativ verzinsten Einlagen am Gesamtvolumen von Sichteinlagen privater Haushalte lag Ende 2020 bei 37 Prozent, wobei diese vorrangig von Sparkassen und Genossenschaftsbanken berechnet werden.

Auch Termineinlagen betroffen

Auch bei Termineinlagen greifen negative Zinsen weiter um sich, wenngleich in anderem Umfang als bei Sichteinlagen. So meldeten acht Prozent der Kreditinstitute im Dezember 2020 im Durchschnitt negative Zinsen auf Termineinlagen für Unternehmen und lediglich ein Prozent negative Zinsen auf Termineinlagen für private Haushalte. Betroffen sind dadurch 48 Prozent der Termineinlagen von Unternehmen und ein Prozent der Termineinlagen privater Haushalte.

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Welche Banken erheben keine Strafzinsen und kein Verwahrentgelt?

Einen Überblick über Banken ohne Strafzinsen oder Verwahrentgelt aufs Tagesgeld liefert unser Rechner, in dem wir nur Ergebnisse ausgeben, bei denen die Zinsen nicht negativ sind:

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Diese Banken berechnen Sparern bereits Strafzinsen

Unternehmen und institutionelle Anleger sehen sich bereits seit längerem mit negativen Zinsen fürs Parken von Geld konfrontiert. Nun sind so genannte "Verwahr-Gebühren" auch bei Privatkunden angekommen. Wir zeigen Ihnen, welche Banken Sparern bereits negative Zinsen berechnen.

Banken und Sparkassen mit Strafzinsen für Privatkunden

Kreditinstitut	Negativzins seit/ab	Zinssatz	Ab Guthaben von
bundesweit
bunq	06/2021	-1,46% (0,04 EUR pro Tag und 1.000 EUR)	100.000 EUR
comdirect bank	07/2021	-0,50%	50.000 EUR
Commerzbank	07/2020	-0,50% bis -0,70%	50.000 EUR
DAB BNP Paribas	2020	-0,50%	individuell
Deutsche Bank	05/2020	-0,50%	100.000 EUR bei Neuverträgen
DKB - Deutsche Kreditbank AG	09/2021	-0,50%	50.000 EUR Kontoguthaben (nur für Neukunden ab 03.12.2020)
ebase - European Bank for Financial Services GmbH	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Ethikbank	03/2019	-0,40%	100.000 EUR
Fidor Bank	01/2019	-0,40%	100.000 EUR (Girokonto-Geschäftskonten)
flatex Bank AG	03/2017	-0,50%	1 Euro (auf Cashkonto)
IKB direkt	08/2021	-0,50%	50.000 EUR (Tagesgeld), 250.000 EUR (Verrechnungskonto für Festgeld und Sparpläne)
ING	07/2021	-0,50%	50.000 EUR
N26 GmbH	10/2020	-0,50%	50.000 EUR Kontoguthaben (nur für Neukunden ab 19.10.2020)
Norisbank	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Postbank	06/2021	-0,50%	25.000 EUR (Tagesgeldkonto) 50.000 EUR /Girokonto/Anlagekonto)
Solarisbank	09/2020	-0,50%	250.000 EUR
Baden-Württemberg
Heidenheimer Volksbank	k. A.	-0,50%	k.A.
Kreissparkasse Göppingen	04/2021	-0,50%	10.000 EUR
Kreissparkasse Heilbronn	04/2021	-0,50%	500.000 EUR
Kreissparkasse Reutlingen	2021	-0,50%	500.000 EUR
Kreissparkasse Tuttlingen	09/2021	-0,50%	100.000 EUR
MLP Banking	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
PSD Bank Karlsruhe-Neustadt	2021	individuell	individuell
Raiffeisenbank Aichhalden-Hardt-Sulgen	01/2021	-0,50%	0,00 EUR für Neukunden aufs Tagesgeld
Raiffeisenbank Aichhalden-Hardt-Sulgen	01/2021	-0,40%	0,00 EUR für Neukunden aufs Kündigungsgeld
Raiffeisenbank Kraichgau	k. A.	-0,50%	individuell
Raiffeisenbank Hohenloher Land	Mitte 2021	-0,50%	500.000 EUR
Raiffeisenbank Westhausen	03/2021	-0,50%	100.000,01 EUR (jeweils auf Geldmarktkonto und Girokonto)
Sparkasse Baden-Baden Gaggenau	k. A.	k. A.	100.000 EUR
Sparkasse Bodensee	04/2021	-0,50%	50.000,01 EUR (Tagesgeld oder Girokonto für Neukunden)
Sparkasse Dillingen-Nördlingen	Q4/2020	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Freiburg-Nördlicher Breisgau	07/2021	-0,50%	100.000 EUR (Einzelkonto), 200.000 EUR (Gemeinschaftskonto)
Sparkasse Offenburg/Ortenau	07/2021	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto), 25.000 EUR (Tagesgeld)
Sparkasse Pforzheim Calw	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Rhein Neckar Nord	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Staufen-Breisach	04/2021	-0,60%	50.000 EUR (Girokonto)
Sparkasse Ulm	03/2021	-0,50%	100.000 EUR
Vereinigte Volksbanken eG	05/2021	-0,50%	100.000 EUR (Geldmarktkonto)
Volksbank Allgäu-Oberschwaben	08/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Baden-Baden Rastatt	k. A.	-0,20% bis -0,40%	500.000 EUR -0,20%, ab 1.000.000 EUR -0,40% (Tagesgeld & Girokonto)
Volksbank Breisgau-Markgräflerland	k. A.	-0,60%	100.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank Bühl	10/2020	-0,45%	5.000 EUR
Volksbank Ettlingen	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Volksbank Freiburg	k. A.	-0,50%	125.000 EUR (Einzelkonto), 250.000 EUR (Gemeinschaftskonto)
Volksbank Heilbronn	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Leonberg-Strohgäu	04/2021	-0,50%	75.000 EUR (Tagesgeld), 25.000 EUR (Girokonto)
Volksbank Mittlerer Schwarzwald	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Volksbank Mosbach	k. A.	-0,50%	250.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank Main-Tauber	k. A.	-0,50%	500.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank Nordschwarzwald	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Rottweil	k. A.	-0,35%	100.000 EUR
Volksbank Staufen	03/2021	-0,40%	200.000 EUR auf Girokonto und Tagesgeld zusammen
Volksbank Stuttgart	2021	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden)
VR Bank Ellwangen	k. A.	-0,50%	1.000.000 EUR
VR Bank Enz plus	k. A.	-0,50%	individuell
VR Bank Ostalb	01/2020	-0,50%	1.000.000 EUR Sichteinlagen für ab dem 1.1.2010 eröffnete Konten
VR Bank Rhein-Neckar	k. A.	-0,50%	individuell
Bayern
Augsburger Aktienbank AG (AAB)	07/2020	-0,50%	100.000 EUR
Bankhaus Anton Hafner	k. A.	-0,50%	50.000 EUR
Bankhaus Max Flessa	05/2021	-0,60%	50.000 EUR
BodenseeBank	k. A.	-0,50%	0,01 EUR (Girokonto)
Sparkasse Aschaffenburg-Alzenau	k. A.	k. A.	k. A.
Freisinger Bank eG Volksbank-Raiffeisenbank	03/2017	-0,50%	50.000 EUR
Kreissparkasse Augsburg	01/2021	-0,50%	25.000 EUR (Girokonto + Tagesgeld Neukunden) 50.000 EUR (Sparbuch Neukunden Individuelle Vereinbarung Bestandskunden
Kreissparkasse Garmisch-Partenkirchen	2020	-0,50%	100.000 EUR
Kreissparkasse München Starnberg Ebersberg	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Merkur Privatbank	06/2021	-0,50% bis -1,00%	-0,50% ab 50.000 EUR und -1,00% ab 100.000 EUR auf dem Tagesgeldkonto
Münchner Bank	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
PSD Bank Nürnberg	04/2021	-0,50%	0,01 EUR (GiroDepot und GiroKonto), 10.000 EUR (JugendGiro, GiroDirekt), 100.000 EUR (Tagesgeldkonto)
Raiffeisen – meine Bank eG (Hipoltstein)	01/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld), 10.000,01 EUR (Girokonto)
Raiffeisen-Volksbank Ries	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Raiffeisenbank Augsburger Land West	k. A.	-0,50%	5.000 EUR
Raiffeisenbank Bad Kötzing	04/2021	-0,50%	5.000 EUR
Raiffeisenbank Bibertgrund	02/2021	-0,50%	0,00 EUR (Tagesgeld), 10.000 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank Bobingen	k. A.	-0,50%	0,00 EUR (Tagesgeld)
Raiffeisenbank Ebrachgrund	01/2021	-0,50%	25.000,01 EUR (Giro- und Tagesgeldkonten, die ab 01.01.2021 neu eröffnet werden)
Raiffeisenbank Estenfeld-Bergtheim	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Raiffeisenbank Gilching	k. A.	-0,50%	50.000 EUR (Tagesgeld- & Girokonto)
Raiffeisenbank Gmund	08/2016	-0,40%	100.000 EUR (Tagesgeld- & Girokonto)
Raiffeisenbank Greding/Thalmässing	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Raiffeisen - meine Bank Hilpoltstein	01/2021	-0,50%	10.000,01 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank im Allgäuer Land eG	11/2020	-0,50%	Nach Vereinbarung. Girokonto ab 10.000 EUR, Tagesgeldkonto ab 100.000 EUR.
Raiffeisenbank im Oberpfälzer Jura	03/2021	-0,50%	0,01 EUR aufs Tagesgeld, 50.000 EUR (insgesamt auf allen Girokonten)
Raiffeisenbank Main-Spessart	k. A.	-0,50%	500.000 EUR
Raiffeisenbank Neumarkt i.d. Oberpfalz	k. A.	-0,50%	0,01 EUR aufs Tagesgeld
Raiffeisenbank Nordkreis Landsberg	k. A.	-0,50%	300.000 EUR
Raiffeisenbank Nüdlingen	01/2021	-0,50%	25.000,01 EUR (Tagesgeld und Girokonto bei Eröffnung ab 01.08.2020)
Raiffeisenbank im Naabtal	k. A.	-0,60%	250.000 EUR; gilt für Verträge seit dem 01.06.2017 (Tagesgeld- & Girokonto)
Raiffeisenbank Oberland	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Raiffeisenbank Oberpfalz Süd	01/2021	-0,50%	für Konten, bei denen eine Berechnung des Verwahrentgelts vereinbart ist
Raiffeisenbank Ortenburg-Kirchberg	k.A.	-0,50%	100.000,01 EUR (Tagesgeld)
Raiffeisenbank Rehling	04/2021	-0,50%	10.000,01 EUR (Girokonto), Tagesgeld nach Vereinbarung
Raiffeisenbank Schwabmünchen	k. A.	-0,50%	individuell
Raiffeisenbank Seebachgrund	05/2021	-0,50%	50.000 EUR (Neukunden)
Raiffeisenbank Stauden	04/2021	-0,50%	0,01 EUR aufs Tagesgeld, 10.000,01 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank Straubing	k. A.	-0,50%	25.000 EUR
Raiffeisenbank Uehlfeld-Dachsbach	02/2021	-0,50%	250.000,01 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank Unteres Vilstal	k. A.	-0,50%	50.000 EUR
Raiffeisenbank Unteres Zusamtal	k.A.	-0,50%	k.A.
Raiffeisen-Volksbank Miltenberg	k. A.	-0,40%	k. A.
Raiffeisenbank Zorneding	01/2021	-0,50%	50.000 EUR
Sparda Bank München	04/2021	-0,50%	100.000 EUR (jeweils auf Tagesgeld und Girokonto)
Sparda Bank Nürnberg	01/2021	-0,50%	50.000, EUR (Girokonto), 200.000 EUR (Tagesgeld)
Sparkasse Altötting-Mühldorf	02/2021	-0,50%	50.000 EUR (auf allen Konten zusammen)
Sparkasse Bad Kissingen	01/2021	-0,50%	10.000 EUR (auf allen Konten zusammen)
Sparkasse Bamberg	k. A.	-0,60%	100.000 EUR (Tagesgeld & Girokonto)
Sparkasse Cham	06/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Coburg-Lichtenfels	k. A.	-0,50%	individuell
Sparkasse Erlangen-Höchstadt	08/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Forchheim	01/2021	-0,50%	25.000 EUR (Gesamtguthaben auf Girokonto und/oder Geldmarktkonto)
Sparkasse Freising	k. A.	-0,50%	individuell
Sparkasse Ingolstadt Eichstädt	04/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld), 10.000 EUR (Girokonto)
Sparkasse Kulmbach-Kronach	04/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld), 100.000,01 EUR (Girokonto)
Sparkasse Landshut	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Neu-Ulm-Illertissen	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Nürnberg	01/2021	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden), 250.000 EUR (Bestandskunden)
Sparkasse Oberpfalz-Nord	04/2021	-0,50%	individuell
Sparkasse Passau	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Sparkasse Schweinfurt-Haßberge	05/2021	-0,60%	50.000 EUR
Stadt- und Kreissparkasse Moosburg a.d. Isar	k. A.	-0,50%	25.000 EUR
Stadtsparkasse München	01/2021	-0,50%	100.000 EUR (für Kunden, die ab Herbst 2019 ihr Girokonto eröffnet haben) bzw. 50.000 EUR für Neukunden bei Kontoeröffnung ab 27.05.2021
Umweltbank	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
V-Bank München	k. A.	-0,50%	500.000 EUR
Volksbank Sulmtal	k. A.	-0,50%	500.000 EUR
VR-Bank Alzenau	k. A.	-0,40%	individuell
VR-Bank Bad Kissingen	k. A.	-0,50%	individuell
VR-Bank Bamberg-Forchheim	k. A.	-0,60%	100.000 EUR
VR-Bank Bayern Mitte	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
VR Bank Bayreuth-Hof	k. A.	-0,60%	300.000 EUR
VR-Bank Erding	k. A.	-0,50%	50.000 EUR
VR-Bank Erlangen-Höchstadt-Herzogenaurach	k. A.	-0,60%	20.000 EUR
VR-Bank Fürstenfeldbruck eG	10/2019	-0,50%	10.000 EUR (Tagesgeld)
VR Bank Landsberg-Ammersee	k. A.	-0,40% bis -0,50%	20.000 EUR (Kontokorrektkonten) 125.000 EUR (Tagesgeld)
VR-Bank Memmingen	k. A.	-0,50%	individuell
VR-Bank München	bis Ende 2021	-0,50%	100.000 EUR
VR-Bank Neu-Ulm	k. A.	-0,50%	0,01 EUR (Girokonto)
VR Bank Neuburg-Rain	04/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld, ab 01.10.2020 eröffnet), 10.000,01 EUR (Girokonto, ab 01.10.2020 eröffnet)
VR Bank Starnberg-Herrsching-Landsberg	k. A.	-0,40%	individuell, nur für Neueinlagen
Berlin
Berliner Sparkasse	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Giro- oder Tagesgeldkonto)
Berliner Volksbank	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld- & Girokonto) nach individueller Vereinbarung
Sparda-Bank Berlin	08/2020	-0,50%	25.000 EUR (Girokonto) 50.000 EUR (Tagesgeldkonto) 5.000 EUR (Visa BasicCard)
Brandenburg
Brandenburger Bank	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld)
Volks- und Raiffeisenbank Fürstenwalde Seelow Wriezen	k. A.	-0,50%	individuell (Tagesgeld)
Bremen
Bremische Volksbank	01/2020	-0,50%	5.000 EUR (Girokonto)/ 100.000 EUR (VR-Cash)
Volksbank Bremerhaven-Cuxland	10/2021	-0,50%	25.000 EUR (Neukunden), 50.000 EUR (Bestandskunden)
Weser-Elbe-Sparkasse (Wespa)	10/2021	-0,50%	100.000 EUR
Hamburg
Hamburger Sparkasse (Haspa)	05/2021	-0,50%	50.000 EUR
Sparda-Bank Hamburg	01/2021	-0,50%	50.000 EUR
Hessen
1822direkt	09/2020	-0,50%	50.000 EUR
Degussa Bank	07/2021	-0,50%	5.000 EUR
FIL Fondsbank GmbH (FFB)	10/2020	-0,50%	100.000 EUR
Frankfurter Volksbank	k. A.	-0,40%	individuell
Nassauische Sparkasse	07/2019	-0,40%	500.000 EUR
PSD Bank Hessen Thüringen	03/2021	-0,50%	50.000,01 EUR (für Konten, die ab dem 16.03.2021 eröffnet werden)
Raiffeisenbank Baunatal	10/2020	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto) 50.000 EUR (Termingeld)
Raiffeisenbank HessenNord	geplant für Ende 2020	-0,50%	individuell
Raiffeisenbank im Hochtaunus	01/2021	-0,50%	100.000 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank Biebergrund-Petersberg	k. A.	-0,30 bis -0,50%	(Kündigungsgeld bzw. Tagesgeld), keine Angabe zum Freibetrag
Sparkasse Darmstadt	k. A.	-0,50%	Individuell bei sehr großen Vermögen (Reduzierung auf 100.000 EUR für 2021 angekündigt)
Sparkasse Kassel	04/2020	-0,50%	100.000 EUR für Neu- und Bestandskunden
Sparkasse Waldeck-Frankenberg	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Werra-Meißner	12/2019	-0,50%	100.000 EUR
Triodos Bank N.V. Deutschland	04/2020	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank Odenwald	k. A.	-0,40%	individuell
VR PartnerBank Chattengau-Schwalm-Eder	k. A.	-0,30%	individuell
Mecklenburg-Vorpommern
Kreissparkasse Mecklenburg-Schwerin	10/2021	-0,50%	25.000 EUR (Girokonto), 50.000 EUR (Sparkonten)
Sparkasse Müritz	01/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Nordwestmecklenburg	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Uecker-Randow	01/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Vorpommern	04/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Vorpommern	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Niedersachsen
Hannoversche Volksbank	04/2021	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden) bzw. ab 250.000 EUR (Bestandskunden)
Kreissparkasse Northeim	05/2021	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden)
Kreissparkasse Syke	11/2019	-0,50%	100.000 EUR (Bestandskunden), 50.000 EUR (Neukunden)
Oldenburgische Landesbank (OLB)	06/2021	-0,50%	500.000 EUR (Girokonto) 100.000 (Tagesgeld)
Raiffeisenbank Oldenburg	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Girokonto)
Sparda Bank Hannover	07/2021	-0,50%	50.000 EUR
Sparkasse Einbeck	05/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Emden	06/2021	-0,50%	100.000 EUR (Girokonto)
Sparkasse Emsland	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Gifhorn	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Hannover	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Harburg-Buxtehude	k. A.	-0,50%	500.000 EUR
Sparkasse Osnabrück	05/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Rotenburg Osterholz	01/2017	-0,50% (seit 20.09.2019)	1.000.000 EUR (Girokonto)
Volksbank Bremerhaven-Cuxland	k. A.	-0,50%	25.000 EUR
Volksbank Delmenhorst Schierbrok	k. A.	-0,40%	500.000 EUR
Volksbank Emsland	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Hameln-Stadthagen	03/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld und ab 30.03.2021 eröffnete Girokonten)
Volksbank Osnabrück	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Sulingen	k.A.	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden), 250.000 EUR (Bestandskunden)
VR-Bank Mitte	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
VR-Bank Südniedersachsen	"Anfang 2021"	k.A.	k.A. ("große Guthaben")
Nordrhein-Westfalen
Dortmunder Volksbank	04/2021	-0,50%	1.000.000 EUR bei Unternehmen / 500.000 EUR bei Kommunen
GLS Bank	k.A.	-0,50%	250.000 EUR (Tagesgeld), 50.000 EUR (Girokonto)
Kreissparkasse Steinfurt	k. A.	-0,50%	75.000 EUR
Sparkasse Krefeld	06/2020	-0,55%	50.000 EUR
Stadtsparkasse Wuppertal	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Kreissparkasse Halle	04/2021	-0,50%	5.000 EUR
Kreissparkasse Köln (KSK)	01/2021	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden) bzw. 250.000 EUR (Bestandskunden)
Kreissparkasse Euskirchen	01/2020	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto) bzw. 50.000 EUR (Tagesgeld)
Kreissparkasse Wiedenbrück	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Märkische Bank eG Hagen	02/2021	-0,50%	0,00 EUR für Neukunden aufs Tagesgeld, 100.000 EUR für Neukunden aufs Girokonto
Niederrheinische Sparkasse RheinLippe (NiSpa)	2021	-0,50%	k. A.
PSD Bank Rhein-Ruhr	03/2021	-0,50% bis -1,00 %	100.000 EUR -0,50%; ab 500.0000 EUR -1,00% (jeweils nur Neukunden)
PSD Bank Westfalen-Lippe	03/2021	-0,50%	25.000,01 EUR (Tagesgeld und Girokonto)
Sparda-Bank West	04/2021	-0,50%	25.000 EUR (Girkonto), 50.000 EUR (Tagesgeld)
Stadtsparkasse Düsseldorf	05/2021	-0,50%	50.000 EUR (Neukunden), 130.000 EUR (Bestandskunden)
Stadtsparkasse Haltern	09/2021	-0,50%	80.000 EUR
Stadtsparkasse Wermelskirchen	02/2021	-0,60%	k. A.
Sparkasse Aachen	07/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Gescher	k. A.	-0,50%	individuell (Tagesgeldkonto)
Sparkasse Bad Oeynhausen-Porta Westfalica	10/2020	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Bielefeld	06/2021	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto und Tagesgeld)
Sparkasse Ennepetal-Breckerfeld	04/2021	-0,50%	k. A.
Sparkasse HagenHerdecke	k.A.	-0,50%	individuell
Sparkasse Dortmund	angekündigt für 2021	k. A.	125.000 EUR
Sparkasse Gütersloh-Rietberg	11/2020	-0,50%	10.000,01 EUR (jeweils auf Tagesgeld und Girokonto)
Sparkasse Harburg-Buxtehude	01/2021	-0,50%	500.000 EUR
Sparkasse Hattingen	04/2021	-0,50%	k. A.
Sparkasse Herford	01/2021	-0,50%	25.000 EUR (nur Neukunden)
Sparkasse Hilden-Ratingen-Velbert (hrv)	2020	-0,50%	50.000 / 100.000 EUR (Neukunden bzw. Bestandskunden)
Sparkasse KölnBonn	k.A.	-0,50%	50.000 EUR (Neukunden) bzw. 100.000 EUR (Bestandskunden)
Sparkasse Meschede	k.A.	-0,40%	individuell
Sparkasse Mülheim an der Ruhr	05/2021	-0,50%	100.000 EUR
Stadtsparkasse Monheim	07/2020	-0,50%	100.000 EUR
Stadtsparkasse Mönchengladbach	07/2020	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Münsterland Ost	04/2021	-0,50%	100.000 EUR (Bestandskunden, 25.000 EUR (Neukunden)
Sparkasse Neuss	k.A.	k.A.	individuell
Sparkasse Radevormwald-Hückeswagen	k.A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse Unna-Kamen	Q2 2021	-0,50%	125.000 EUR (Girokonto)
Sparkasse Versmold	k.A.	-0,40%	individuell
Sparkasse Vest Recklinghausen	09/2021	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto), 50.000 EUR (Sparkonten)
Stadt-Sparkasse Bocholt	2020	-0,50%	k.A.
Stadt-Sparkasse Langenfeld	k.A.	-0,50%	individuell
Stadtsparkasse Oberhausen	k.A.	-0,50%	200.000
Stadt-Sparkasse Solingen	Q3 2021	-0,50 % p.a.	25.000 EUR (Neukunden) bzw. 50.000 EUR (Bestandskunden)
Steyler Bank	k.A.	-0,50%	ohne
VerbundVolksbank OWL	k.A.	-0,50%	100.000 EUR
Vereinigte Sparkasse im Märkischen Kreis	04/2021	-0,50%	100.000 EUR
Vereinigte Volksbank (Brakel)	k.A.	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank an der Niers	k. A.	-0,50%	k.A.
Volksbank Bocholt eG	2020	-0,50%	k.A.
Volksbank Bielefeld-Gütersloh	04/2021	-0,50%	250.000 EUR
Volksbank Delbrück-Hövelhof	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Volksbank Dortmund-Nordwest	03/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld), 100.000,01 EUR (Girokonto) bei Kontoeröffnung ab 01.01.2021
Volksbank eG Warendorf	k. A.	-0,50%	inidviduell, für Neukunden ab 01/2020 (Girokonto)
Volksbank Castrop-Rauxel	2021	-0,50%	k. A.
Volksbank Gladbeck	05/2021	-0,50%	125.000 EUR
Volksbank Henrichenburg	2021	-0,50%	k. A.
Volksbank Emmerich-Rees	04/2021	-0,60% / -0,70%	100.000 EUR (-0,70% ab 500.000 EUR)
Volksbank Euskirchen	02/2020	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Gescher	k. A.	-0,60%	individuell (Tagesgeldkonto)
Volksbank Greven	k. A.	-0,50%	50.000 EUR
Volksbank Hameln-Stadthagen	k. A.	-0,50%	ohne
Volksbank Herford-Mindener Land	04/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Hildesheim-Lehrte-Pattensen	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Hohenlimburg	k. A.	-0,50%	250.000 EUR
Volksbank im Märkischen Kreis	04/2021	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld)
Volksbank Kempen-Gefrath	07/2021	-0,50%	individuelle Vereinbarung
Volksbank Köln Bonn	05/2021	-0,50%	50.000 EUR (Neukunden) bzw. 350.000 EUR (Bestandskunden)
Volksbank Rhein-Erft-Köln	01/2021	-0,50%	10.000 EUR (Girokonto) bzw. 50.000 EUR (Tagesgeldkonto)
Volksbank Rhein-Lippe	06/2020	-0,50%	für Einlagen über 10.000 EUR (Girokonto)
Volksbank Rhein-Ruhr	05/2021	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Ruhr Mitte	k.A.	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Schermbeck	10/2020	-0,40%	0,01 EUR (Tagesgeld nach 01.10.2020 eröffnet sowie für Konten mit separater Vereinbarung zur Negativzinsberechnung)
VR-Bank Kreis Steinfurt	k.A.	-0,50%	50.000 EUR (Girokonto)
VR-Bank Nordeifel	k.A.	-0,50%	individuell
VR-Bank Westmünsterland	k.A.	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld, ab 01.12.2019 eröffnet), 0,01 EUR (Girokonto, oberhalb individueller Freibetrag)
Rheinland-Pfalz
Kreissparkasse Vulkaneifel	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Kreissparkasse Mayen	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeldkonto)
Mainzer Volksbank	k. A.	-0,50%	0,00 EUR auf dem Tagesgeldkonto
Raiffeisenbank Eifeltor	k. A.	-0,50%	k. A.
Raiffeisenbank Westeifel	k. A.	-0,50%	100.000 Euro
Vereinigte VR Bank Kur- und Rheinpfalz	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
VR Bank Südliche Weinstraße-Wasgau	k. A.	-0,40%	500.000 EUR
Volksbank Kaiserslautern	k. A.	-0,30%	k. A.
Volksbank Rhein-Nahe-Hunsrück	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sparda-Bank Südwest eG	02/2021	-0,50%	50.000 EUR Gilt für Neukunden mit Girokonten (seit 15.11.2020 eröffnet) und Tagesgeldkonten (seit 25.01.2021).
Sparkasse Mainz	05/2021	-0,50%	50.000 EUR
Sparkasse Südwestpfalz	2020	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden)
Saarland
Bank 1 Saar	03/2020	-0,75%	10.000 EUR
Kreissparkasse Saarlouis	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Kreissparkasse Saarpfalz	09/2020	-0,50% (-0,30% für Kündigungsgelder)	100.00 EUR (Girokonto, Tagesgeld & Kündigungsgelder) - für Neukunden ab 01.09.2020
levoBank eG	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Sachsen
Sparkasse Chemnitz	08/2021	-0,50%	25.000 EUR
Sparkasse Dresden	02/2021	-0,50%	25.000 EUR jeweils für Girokonto und Sparbuch. Gilt nur für Neukunden.
Sparkasse Leipzig	09/2021	-0,50%	50.000 EUR
Sparkasse Oberlausitz-Niederschlesien	07/2021	-0,50%	25.000 EUR (Tagesgeld oder Girokonto)
Sparkasse Vogtland	07/2021	-0,70%	5.000 EUR
Volksbank Dresden-Bautzen	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld- &- Girokonto)
Volksbank Leipzig		-0,50%	25.000 bis 225.000 EUR abhängig von Kontomodell
Volksbank Mittleres Erzgebirge	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
Volksbank Zwickau	02/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld ab 12.10.2020 eröffnet)
Volksbank Raiffeisenbank Mittelsachsen	k. A.	-0,40%	individuell
Volksbank Raiffeisenbank Niederschlesien	09/2021	-0,50%	200.000 EUR
Sachsen-Anhalt
Volksbank Magdeburg	k. A.	-0,50%	100.000 EUR (Girokonto)
Volksbank Stendal	10/2016	-0,50%	100.000 EUR (Tagesgeld- & Girokonto)
Schleswig-Holstein
Eckernförder Bank Volksbank-Raiffeisenbank:	k.A.	-0,50%	50.000 EUR
PSD Bank Kiel	06/2020	-0,50%	250.000,01 EUR
Raiffeisenbank Ratzeburg	k.A.	-0,50%	250.000,01 EUR (Girokonto)
Raiffeisenbank Südstormarn Mölln	09/2016	-0,40%	1.000.000 EUR (Spar- und Girokonten)
Sparkasse Mittelholstein	k. A.	-0,50%	100.000 EUR Girokonto
Stadtsparkasse Wedel	09/2021	-0,50%	100.000 EUR Girokonto
Thüringen
Deutsche Skatbank	01/2020	-0,50%	25.000 EUR
Erfurter Bank	k. A.	-0,50% / individuell	20.000 EUR
Kreissparkasse Saale-Orla	12/2020	-0,50%	10.000 EUR
Nordthüringer Volksbank	k. A.	-0,50%	20.000 EUR
Sparkasse Altenburger Land	k. A.	-0,50% / individuell	k. A.
Sparkasse Gera-Greiz	04/2021	-0,50%	25.000 EUR
Sparkasse Jena-Saale-Holzland	01/2021	-0,50%	20.000 EUR (Girokonto)
Sparkasse Mittelthüringen	01/2021	-0,50%	70.000 EUR bzw. bei 140.000 EUR bei Eheleuten auf Giro- oder Sparkonten
Volksbank Eisenberg eG	k. A.	-0,40% / individuell	100.000 EUR bei entsprechender Vereinbarung
VR-Bank Altenburger Land (Skatbank)	k. A.	-0,50%	100.000 EUR bei Kontoeröffnung bis 31.12.2019) 25.000 EUR bei Kontoeröffnung ab 01.01.2020)
VR-Bank Südthüringen	k. A.	-0,50%	100.000 EUR
VR-Bank Weimar	04/2021	-0,50%	0,01 EUR (Tagesgeld), 20.000,01 EUR (Girokonto, wenn ab 01.04.2020 eröffnet)

Banken mit Kontoführungsgebühren für Sparer

Die beiden auf Nachhaltigkeit bedachten Öko-Banken EthikBank und GLS Bank verlangen inzwischen eine Gebühr für das Tagesgeldkonto. Die GLS Bank führte im Januar 2017 einen GLS Beitrag von 5,00 Euro für alle Kunden ab 28 Jahren ein. Bei der EthikBank werden sowohl für Privat- als auch für Geschäfstkunden 3,50 Euro pro Monat fällig. Die Zinsen für das Tagesgeldkonto liegen bei beiden Banken derzeit bei 0,00 % p.a. (Stand:07/2019)

Kreditinstitut	Konto- führungs- gebühr seit/ab	Zinssatz p.a.	Konto- führungs- gebühr p.M.	Konto- führungs- gebühr p.a.	Gebühr gilt für
Baden-Württemberg
Volksbank Ammerbuch	k.A.	0,00%	1,50 €	18,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Bayern
Sparkasse Freyung-Grafenau	k.A.	0,00% p.a.	1,00 €	12,00 €	Guthaben unter 2.000 EUR.
Raiffeisenbank Rupertiwinkel	k.A.	0,00%	1,00 €	12,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
VR Bank Kitzingen	k.A.	k.A.	3-150 €	36 - 1.800 €	.
Raiffeisenbank Unteres Vilstal	k.A.	k.A.	5,00 €	60,00 €	.
Raiffeisen-Volksbank Ebersberg	k.A.	k.A.	1 bis 250,00 €	12 bis 3.000,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto. Gebühr abhängig vom Guthaben.
Sparkasse Amberg-Sulzbach	k.A.	0,00%	1,95 €	23,40 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Sparkasse Freyung-Grafenau	k.A.	0,00%	1,00 €	12,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto. Ab 2.000 € Guthaben wird das Konto kostenlos geführt.
Brandenburg
Volksbank Spree-Neiße	k. A.	0,00% p.a.	2,00 €	24,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Hessen
Kreissparkasse Schwalm-Eder	k.A.	0,00%	2,00 €	24,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Sparkasse Bad Hersfeld-Rotenburg	k.A.	0,00%	1,90 €	22,80 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Volksbank Ortenau	k. A.	0,00% p.a.	5,00 € pro 5.000 € über Freibetrag		Freibetrag 25.000 EUR
Niedersachsen
Volksbank Lingen	k. A.	0,00% p.a.	2,40 €	28,80 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Volksbank Niedergrafschaft	k. A.	0,00% p.a.	1,00 €	12,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Nordrhein-Westfalen
GLS Bank	01/2017	0,50% p.a.*	5,00 €	60,00 €	Gilt für alle Kunden ab 28 Jahren. (18 bis 27 Jahre 1,00 € p.M.) *Für Guthaben über 250.000 EUR gilt ein Strafzins.
Targobank	k.A.	k.A.	0 bis 50,00 €	bis 600,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto. Gebühr abhängig vom Guthaben.
Rheinland-Pfalz
Kreissparkasse Ahrweiler	k.A.	0,00%	2,50 €	30,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Kreissparkasse Mayen	k.A.	0,00%	1,50 €	18,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Sparkasse Südpfalz	k.A.	0,00%	1,50 €	18,00 €	Gilt für Tagesgeldkonto.
Sachsen
VR Bank Niederschlesien	k.A.	0,00%	5,00-50,00€	60,00-600,00€	Tagesgeldkonto Laut Anmerkung der Bank waren keine Kunden betroffen.
Sachsen-Anhalt
Kreissparkasse Stendal	k.A.	k.A.	k.A.	k.A.	nicht näher beziffertes Verwahrentgelt; Verweis auf Preis- und Leistungsverzeichnis welches nur im Onlinebanking aufrufbar ist.
Schleswig-Holstein
comdirect	k. A.	-0,50% p.a.*	1,90 €	22,80 €	Gebühr gilt für Tagesgeldkunden, die kein Girokonto oder Wertpapierdepot bei comdirect führen. *Für Guthaben über 100.000 EUR gilt ein Strafzins.
Thüringen
EthikBank	07/2017	-0,40% p.a.	3,50 €	42,00 €	Gebühr gilt für alle Tagesgeld-Kunden ab 18 Jahren. Strafzins ab 100.000 EUR
Volksbank Eisenberg	k.A.	-0,40% p.a.*	3,50 €	42,00 €	*Strafzins ab 100.000 EUR. Kontoeröffnung für Groß- und Institutionelle Einleger nur nach Absprache.
Stand: 21.04.2021; alle Angaben ohne Gewähr

Banken und Sparkassen mit Verwahrentgelt aufs Sparbuch

Kreditinstitut	Negativzins seit	Zinssatz	Auf Einlagen ab
Commerzbank	04/2021	-0,50%	100.000 EUR
Sparkasse UnnaKamen (Westfalen-Lippe)	05/2021	-0,50%	25.000 EUR (für Neukunden)
TARGOBANK	04/2021	-0,50%	100.000 EUR

Diese Landes- und Zentralbanken berechnen Banken Negativzinsen

Auch Banken müssen Negativzinsen zahlen - nicht nur bei der EZB. So führen auch die ersten Landes- und Zentralbanken in Deutschland Strafzinsen ein:

Landes-/Zentralbank	Negativzins seit	Zinssatz	Für
DZ Bank (Zentralinstitut der Volks- und Raiffeisenbanken)	09/2016	-0,30%	Liquiditätsüberhänge auf den lfd. Bankkonten abzgl. eines marginalen Sockelbetrags
Betroffen sind rund 1.000 Volks- und Raiffeisenbanken, deren einzige Zentralbank nach der Fusion mit der WGZ Bank nun die DZ Bank ist.
BayernLB Bayerische Landesbank	k. A.	-0,40%	Liquiditätsüberhänge von Profi-Investoren, Unternehmen und Sparkassen

Weitere Finanzunternehmen mit Strafzinsen

Direktbroker mit Verwahrentgelten

Auch vor Brokern machen die Strafzinsen nicht halt. Dort betreffen sie in der Regel die Guthaben auf den Verrechnungskonten, bei einigen aber auch die des Depots (DAB BNP Paribas). Nachfolgend die Übersicht der uns bekannten Broker mit Strafzinsen für Kunden:

Broker	Negativzins seit	Zinssatz	Ab Guthaben von
Augsburger Aktienbank	08/2020	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden)
comdirect	12/2020	-0,50%	100.000 EUR (Neukunden)
DAB BNP Paribas	01/2020	-0,50%	15% des "Gesamtvermögens" (Durchschnitt der EUR-Kontensalden des vorangegangenen Quartals)
ebase	05/2020	-0,50%	1.000 EUR ab dem 30. Tag
FIL Fondsbank GmbH	07/2020	-0,50%	100.000 EUR
Flatex GmbH / Direktbroker	03/2017	-0,50%	auf alle freien Kundeneinlagen
Fondsdepot Bank	02/2021	-0,50%	100.000 EUR
WH selfinvest	k. A.	-0,40%	für Guthaben ab 30.000 Euro, für alle Kunden mit einem Futureskonto

Warum erheben so viele Sparkassen Strafzinsen?

In unserer Übersicht der Kreditinstitute mit Strafzinsen tauchen immer mehr Sparkassen auf. Wir haben uns gefragt, woran das liegt, und uns die Bilanzen aller Sparkassen in Deutschland vorgenommen. Ein Grund dürfte der als Passivüberhang bezeichnete Überschuss an Kundeneinlagen gegenüber den vergebenen Kundenkrediten. Seine absolute Höhe nimmt seit Jahren zu, auch wenn sein Anteil an der Bilanzsumme in einem relativ schmalen Band schwankt.

Das Fazit ist aber eindeutig: die Sparkassen haben zu viele Kundeneinlagen, die sie nicht in Form von Krediten weitervergeben können. Es besteht daher kein Druck, zusätzliche Einlagen einzuwerben und daher fällt es den Instituten leicht, den negativen Einlagenzins der EZB teilweise oder in Gänze an ihre Kunden weiterzugeben.

Unsere nachfolgenden Zeitreihen zeigen, um welche Größenordnung die Kundeneinlagen die vergebenen Kredite übersteigen und wie sich die Werte in den letzten Jahren entwickelt haben:

	Aktivüberhang	Passivüberhang
Anzahl der Sparkassen	59	317
Anteil mit Aktiv- oder Passivüberhang	15,69%	84,31%
Durchschnitt	6,12%	17,86%
Median	4,64%	15,30%
Minimum	0,02%	0,54%
Maximum	29,76%	61,18%

Wie Negativzinsen wirken

Was Leitbanken wie die EZB mit Negativzinsen im Idealfall bezwecken und wie damit die Wirtschaft angekurbelt werden soll, veranschaulicht unsere Infografik:

Negativzinsen sind laut Bundesfinanzministerium keine Verluste

Beim Thema Negativzinsen stellt sich sofort die Frage, wie diese aus Sicht der Sparer steuerlich behandelt werden. Der gesunde Menschenverstand würde jetzt sagen: so wie positive Zinsen Erträge sind, sind negative Zinsen Verluste. Das Bundesfinanzministerium in Deutschland sieht das in einem BMF-Schreiben vom 18. Januar 2016 allerdings anders. Dort lautet der Fachbegriff für die auch als Strafzinsen bezeichneten Negativzinsen "Verwahr- oder Einlagegebühr".

Der normale Sparer wird sich jetzt sagen: Okay, Gebühr oder Zinsen. Ich will die mir daraus entstandenen Verluste steuerlich geltend machen. Auf die Frage, wie dies geht, hat unser Finanzministerium eine kurze und knappe Antwort: gar nicht.

Aus Sicht der Finanzbeamten werden die Negativzinsen "nicht vom Kapitalnehmer an den Kapitalgeber als Entgelt für die Überlassung von Kapital gezahlt", sondern die Kunden zahlen der Bank eine Gebühr in Form des Strafzinses, damit sie ihr Geld dort anlegen dürfen.

Die Sichtweise unserer Finanzbehörde lässt Schlimmes erahnen. Und so ist es dann auch, denn laut ihr sind Strafzinsen "eine Art Verwahr- oder Einlagegebühr, die bei den Einkünften aus Kapitalvermögen als Werbungskosten vom Sparer-Pauschbetrag gemäß Paragraf 20 Absatz 9 Satz 1 Einkommensteuergesetz erfasst sind".

Für Sie als Sparer bedeutet dass: Negativ- bzw. Strafzinsen können nicht in der Steuererklärung als Verluste geltend gemacht werden, sondern werden über den Sparerpauschbetrag abgegolten. Anders ausgedrückt: wenn Sie mit Ihrem Geld Zinserträge erzielen, sind diese oberhalb des Sparerpauschbetrages steuerpflichtig. Müssen Sie aber Strafzinsen an Ihre Bank zahlen, können Sie die Verluste nicht geltend machen. Bleibt nur zu hoffen, dass sich die Finanzgerichte in den abzusehenden Klagen auf die Seite der Sparer stellen und die Finanzverwaltung in ihre Schranken weisen. Die Hoffnung teilt auch Jörg Strötzel, Vorstandsvorsitzender des Lohnsteuerhilfevereins Vereinigte Lohnsteuerhilfe (VLH) gegenüber dem "Handelsblatt".

Wie können Banken Ertragsverluste aus Negativzinsen kompensieren?

Da Banken auf ihre Zentralbankguthaben bei der EZB seit 2014 Strafzinsen zahlen müssen, stellt sich natürlich die Frage, wie sie diese Ertragsverluste, die sich alleine 2019 auf fast zwei Milliarden Euro summierten, kompensieren können. Der Beantwortung dieser Frage ist das Fachmagazin "Die Bank" in ihrer Ausgabe 04/2020 unter Bezug auf eine Studie der Unternehmensberatung Simon Kucher & Partners nachgegangen. Dabei hat sie alle Möglichkeiten - von vollständiger Weitergabe der Negativzinsen bis hin zum Unterlassen jeglicher Maßnahmen - in einer Matrix mit den Dimensionen "Kompensationsgrad" und "Kundenakzeptanz" eingeordnet, die wir nachfolgend für unsere Leser ausbereitet haben. Das Dilemma der Banken: Maßnahmen, die einen hohen Kompensationsgrad haben, stoßen meist nur auf geringe Kundenakzeptanz und umgekehrt:

Erste Sparkasse hinterlegt Kundeneinlagen beim Amtsgericht

Wie kommen Sparer an ihre beim Amtsgericht hinterlegten Einlagen?

Nachdem fünf Kontoinhaber nicht auf ein Schreiben ihrer Sparkasse reagierten, kündigte diese die betroffenen Konten und hinterlegte das Geld beim Amtsgericht.

Kunden reagierten nicht auf Schreiben zur Einführung von Negativzinsen

Bisher war es gängige Praxis der Bankinstitute ihre Kunden über Änderungen in den Allgemeinen Geschäftsbedingungen (AGB) schriftlich zu informieren. Blieb sodann eine Reaktion aus, galt die Änderung als akzeptiert.

Der Bundesgerichtshof entschied am 27. April 2021, dass eine stillschweigende Zustimmung nicht ausreiche, die Kunden müssen ausdrücklich in die Änderungen einwilligen (Az. XI ZR 26/20).

Nun zeigt der Fall der Stadtsparkasse Düsseldorf was passieren kann, wenn Kunden auf solch ein Schreiben gar nicht reagieren. Für Guthaben von über 250.000 Euro führte die Sparkasse Düsseldorf Negativzinsen ein. Das betraf über 3500 Kunden, die zusammen 672 Millionen Euro auf ihren Konten hatten. Laut Schreiben sollten die Betroffenen entweder der Zahlung von Negativzinsen zustimmen oder ihr Geld umschichten.

Kündigung der Konten und Hinterlegung von 2,43 Millionen Euro beim Amtsgericht

5 der über 3500 Kunden reagierten auch nach mehrmaligen Anschreiben nicht. Das hatte zur Folge, dass die Bank ihnen kündigte und die Konten für Ein- und Auszahlungen sperrte. Selbst darauf erfolgte keine Reaktion seitens der Kontoinhaber.

Das Geld der fünf Kunden – zusammen 2,43 Millionen Euro – wurde daraufhin beim Amtsgerichts Düsseldorf hinterlegt. Der Grund: Annahmeverzug, da die ehemaligen Sparkassenkunden das Guthaben vom gekündigten Konto nicht entgegennahmen, indem sie eine andere Bankverbindung nannten, auf die das Geld hätte überwiesen werden können.

Wie kommen die Betroffenen nun an ihr Geld?

Die Herausgabe der für jeden Kunden mindestens 250.000 Euro richtet sich nach der landesrechtlichen Hinterlegungsordnung. Die Kunden können nicht einfach zum Amtsgericht gehen und sich das Geld auszahlen lassen. Sie benötigen den Nachweis einer Empfangsberechtigung. Dafür ist eine schriftliche Einigung mit der ehemaligen Bank notwendig. Die Kunden müssen somit auf jeden Fall doch noch mit der Sparkasse zusammenwirken. Nach 30 Jahren erlischt das Recht auf Auszahlung des hinterlegten Guthabens. Nach Ablauf dieses Zeitrahmens gehen die Einlagen an das jeweilige Bundesland.

Gebühren für Hinterlegung beim Gericht

Die Hinterlegungsstelle könne in diesem Fall ermessensabhängig eine Gebühr zwischen 15 und 255 Euro für die Hinterlegung verlangen. Von Seiten des Amtsgerichts gäbe es allerdings weder eine positive noch eine negative Verzinsung.
Die Bundesbank stattdessen wird dem Amtsgericht für die Millionen-Beträge durchaus Negativzinsen berechnen. Wahrscheinlich würden diese an die betroffenen Kontoinhaber in Form von Auslagen weitergegeben werden.

Ausblick für andere Kunden

Bisher war dieses Vorgehen einmalig. Aber möglicherweise werden andere Bankinstitute ähnlich mit Kunden umgehen, die sich weigern Allgemeinen Geschäftsbedingungen zu zustimmen.

Autorin: Juliane Lohfink

Quellen

• FAZ.net - Negativzinsen: 2,43 Millionen Euro von Kunden beim Amtsgericht
• Merkur.de - Sparkasse/Negativzinsen: Weil Kunden nicht antworteten - Erspartes landet beim Amtsgericht | Wirtschaft

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